Peut-on transférer un ancien contrat vers un PER (Plan Epargne Retraite) ?
Vous pouvez transférer les anciens contrats d’épargne retraite que vous aviez ouvert à titre individuel (type PERP ou contrat Madelin) vers le compartiment 1 (versements volontaires) du Plan Épargne Retraite (PER).
Cela vous permettra notamment de pouvoir sortir en capital à la retraite, là où le PERP par exemple imposait une sortie en rente à 80% minimum. Des frais sont à prévoir pour le transfert (supprimés si votre ancien contrat a 10 ans ou plus).
Renseignez-vous auprès de votre intermédiaire Generali.
Quelles sont les modalités de sortie à l’échéance du PER ?
- Vous avez une liberté de choix, entre versement sous forme de capital (en une fois ou de manière fractionnée) et/ou sortie en rente viagère.
- Dès lors que vous avez choisi vos modalités de sortie, le choix est définitif.
- Les sommes investies sur le « compartiment Obligatoire » ne permettent qu’une sortie en rente viagère, sauf si le montant annuel brut est inférieur à 1320 euros (seuil pouvant évoluer selon la réglementation).
Puis-je placer les versements de mon PER (Plan d’Epargne Retraite) sur le support de mon choix ?
Par défaut, le profil « équilibre » de la gestion à horizon retraite (gestion PACTE) s’applique au PER.
Ce mode de gestion vous permet de sécuriser votre épargne en fonction de la durée qui vous sépare de l’âge de la retraite :
- au début de la phase d’épargne, lorsque la retraite est lointaine, l’épargne sera orientée vers des actifs à meilleure espérance de rendement, comme des actions d’entreprise ;
- à l’approche de l’âge de la retraite, l’épargne sera progressivement sécurisée.
Il existe, d’autres profils de gestion en fonction de vos préférences (profil prudent, profil dynamique ou gestion libre si vous souhaitez gérer vous-même le choix des fonds ).
Quelle est la fiscalité applicable à mon PERP ?
Quelle est la fiscalité à l’entrée ? Est-ce que je peux obtenir une déduction fiscale ?
Les versements sont déductibles du revenu imposable, dans la limite de :
- 10 % des revenus professionnels de l’année précédente, limités à 8 PASS (plafond annuel de la sécurité sociale) ,
- ou 10 % du PASS (plafond annuel de la sécurité sociale).
Lorsque la limite n’est pas atteinte, le montant de déduction inutilisé peut être reporté durant trois ans et s’additionner aux déductions autorisées.
La limite de déduction est globale pour l’ensemble des cotisations individuelles de retraite facultatives : on y inclut également les éventuelles cotisations versées au titre des contrats Madelin ou art 83, ainsi que les abondements employeur sur un PERCO.
Quelle est la fiscalité à la sortie ?
- A la sortie, la rente viagère est soumise à l’impôt sur le revenu dans la catégorie des rentes viagères, pensions et retraites. Elle bénéficie de l’abattement de 10 %. Et elle est soumise aux prélèvements sociaux .
- Une sortie partielle en capital, à hauteur de 20 % est possible. Les sommes sont alors soumises à l’impôt sur le revenu, ou sur option, à un prélèvement libératoire de 7,5 % sur le capital (après abattement de 10 %).
Je pars à la retraite, comment demander ma rente et fournir mes justificatifs à Generali ?
Vous trouverez sur cette page les démarches à effectuer pour liquider votre retraite Generali.
Pour toute information complémentaire, n'hésitez pas à contacter votre interlocuteur habituel.
Bonne retraite !